
Programas de jubilación exigidos por el estado: ¿Está preparado?
Los mandatos estatales sobre los ahorros para la jubilación son una tendencia creciente. Es posible que pronto su empresa deba brindarles una opción de ahorro para la jubilación a los empleados. ¿Debería participar en la IRA estatal u ofrecer a sus empleados un plan 401 (k)? Con un plan 401(k), podría obtener hasta $16 5001 000 en créditos fiscales para pequeñas empresas y $1000 adicionales por año con contribuciones del empleador.1 Consulte lo que su estado exige y, luego, compare las opciones.
¿Qué está pasando en su estado?
Cada estado es diferente en lo que respecta a los mandatos sobre los ahorros para la jubilación. Tenga en cuenta que, si tiene empleados que trabajan fuera del estado, es posible que deba considerar los requisitos de ese estado, además de los suyos propios. Haga clic en un estado para conocer las exigencias.
Cuenta IRA estatal o plan 401(k): ¿Cuál es mejor para su empresa?
Cuando los empleados participan en un plan de jubilación en el trabajo, tienen quince veces más posibilidades de ahorrar para la jubilación1. Dicho esto, no todos los planes de jubilación son iguales. Un plan 401(k) de un proveedor privado puede ser la mejor manera de ahorrar para sus empleados y para usted.
El plan IRA frente al 401(k) de Paychex
Estado: IRA
Plan 401(k) (que se ofrece con Paychex)
$6500
$22 500
No
Sí, a discreción del empleador
No disponible
Posibles créditos fiscales de hasta $5500 por año durante los primeros tres años.
Posibles créditos con contribución del empleador de $1000, como máximo, por empleado2.
El empleador procesa las contribuciones de nómina, actualiza las tasas de contribución, agrega nuevos empleados elegibles, etc.
Paychex simplifica la administración encargándose del mantenimiento de registros
Paychex 401(k): Una opción más poderosa
Una cuenta IRA que facilita el estado tiene límites de contribución del empleado más bajos, más administración y no califica para los créditos fiscales que se otorgan a las pequeñas empresas en virtud de la Ley SECURE. En contraste, un plan 401(k) de Paychex:
- Cumple con el mandato estatal de jubilación.
- Incluye ayuda para configurar y administrar el plan.
- Los límites de contribución son tres veces más altos que los límites de contribución anual de los empleados de una cuenta IRA para que los empleados puedan ahorrar más dinero y de forma más rápida.
- Ofrece oportunidades de ahorros fiscales para el empleador, incluso posibles créditos fiscales.
- Integra su plan 401(k) con la nómina de Paychex: una plataforma, un proveedor.
- Proporciona el apoyo y la experiencia del proveedor de planes 401(k) más grande del país3.

Cómo un negocio de fontanería de California convirtió la jubilación en un elemento clave
Dado que el estado de California exige que la mayoría de los empleadores ofrezcan un plan de jubilación para sus empleados, Plumbing M.D. aprovechó la oportunidad y recurrió a Paychex. La empresa vio algunos resultados sorprendentes: 100 % de participación en su plan 401(k) de Paychex y empleados menores de 30 años que están entusiasmados con el plan.
Reduzca los impuestos de su empresa con los créditos fiscales de la Ley SECURE 2.0
La Ley SECURE 2.0 ofrece a las empresas la capacidad de establecer un plan de jubilación 401(k) y disminuir su responsabilidad fiscal. Es posible que su negocio pueda calificar para tener cobertura del 100 % en los costos iniciales relacionados con las nuevas empresas gracias a los créditos fiscales para pequeñas empresas. Eso representa un ahorro de hasta $16 500 durante tres años por iniciar un plan. También existe la posibilidad de un crédito de $1000 adicionales por empleado con las contribuciones del empleador2.

La importancia de ofrecer un plan de jubilación
Un gran porcentaje de estadounidenses no está guardando los activos suficientes para mantener su estándar de vida cuando se jubilen, y el problema solo está empeorando para las generaciones más jóvenes.
Casi
1/4
no tiene ahorros para la jubilación
Alrededor de 1/4 de los adultos no jubilados en los Estados Unidos no tiene ahorros para la jubilación2
$93 000
activos para la jubilación familiar
La mediana del ahorro total para la jubilación familiar entre todos los trabajadores en 20204
13 años
El momento en que se agotará el seguro social
El seguro social se quedará sin fondos dentro de 13 años. Solo se financia hasta 20355.
94 %
de los empleados con interés en un plan 401(k)
El 94 % de los empleados está interesado en un plan 401(k), solo lo supera el seguro médico6
El plan 401(k) más simple para empleados
Ofrecer un plan 401(k) a sus empleados no tiene por qué ser complicado. Como proveedor de la mayor cantidad de planes 401(k) del país3, Paychex ofrece una excelente administración de 401(k). Nuestra solución integral de nóminas y beneficios optimiza la gestión de planes y controla los costos. Con la inscripción en línea, el acceso a la cuenta basado en la nube y el apoyo de especialistas en jubilación, sus empleados y usted pueden comenzar a ahorrar hoy mismo.
Perspectivas relacionadas con la jubilación
Los programas estatales de ahorro para la jubilación son una tendencia creciente en todo el país. Su objetivo es alentar a las empresas a ofrecer planes de jubilación para empleados, ya sea del programa propio del estado o de un proveedor privado. ¿Qué significa para su empresa? Averígüelo en este seminario web. Conozca qué estados tienen programas de jubilación promulgados o pendientes, los riesgos de incumplimiento y cuáles son sus opciones.
¿Qué es un plan de jubilación patrocinado por el estado?
Un plan de jubilación patrocinado por el estado es un vehículo financiero dirigido a las personas que no tienen acceso a un programa de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador, como una pensión, un plan 401(k) o un plan 403(b). La mayoría de los programas patrocinados por el estado adoptan una de estas tres estructuras:
- Una cuenta de jubilación individual (IRA, por sus siglas en inglés) tradicional, que permite a las personas dirigir los ingresos antes de impuestos hacia inversiones que crecen con impuestos diferidos.
- Una Roth IRA, similar a una IRA tradicional, pero que se financia con dólares después de impuestos. Sin embargo, cuando el inversor alcanza la edad para jubilarse, retira los fondos libres de impuestos (las ganancias pueden estar sujetas a impuestos).
- Un mercado abierto para que los empleadores privados elijan un plan de contribución definida, en el que tanto el empleado como el empleador pueden hacer contribuciones a una cuenta de jubilación para el beneficio de cada empleado.
En general, los planes de jubilación patrocinados por el estado establecen un sistema obligatorio de depósito de nómina para los negocios calificados que no ofrecen un plan de jubilación laboral. Algunos planes estatales exigen que las empresas difieran automáticamente las contribuciones a la IRA de los salarios (por lo general, el 3 %) de los cheques de pago de todos los trabajadores. Otros planes estatales permiten a los empleadores realizar contribuciones voluntarias a las cuentas IRA de sus trabajadores.
¿Por qué se implementaron?
Más de la mitad de los trabajadores estadounidenses, alrededor de 55 millones, carecen de acceso a un plan de ahorros para la jubilación basado en el empleador, especialmente aquellos que trabajan para pequeñas empresas, así como los trabajadores más jóvenes, las minorías y las personas con ingresos bajos a moderados.
Los planes de jubilación patrocinados por el estado están destinados a ayudar a estas personas a ahorrar dinero para su jubilación. Las estadísticas muestran que los estadounidenses necesitan aliento: el 69 % tiene menos de $1000 en ahorros y, aproximadamente, un tercio se preguntan si podrán cubrir los costos de vida básicos cuando se jubilen. Aunque muchos trabajadores estadounidenses declaran sentirse estresados por el retiro, solo seis de cada diez sostienen que han ahorrado para ese objetivo, y solo cuatro de cada diez han tratado de determinar cuánto dinero van a necesitar.
¿Qué estados tienen estos planes?
Oregón es el más prometedor junto con su programa, OregonSaves, que ya ha comenzado este verano, con una implementación gradual hasta 2020. Es uno de los nueve estados que han establecido o están en proceso de establecer planes de jubilación para empleados del sector privado que no tienen un programa de ahorro en el trabajo.
California, Connecticut e Illinois han aprobado leyes a fin de crear planes de jubilación estatales para trabajadores del sector privado, y se espera que estén disponibles dentro de los próximos años. Maryland, Massachusetts, Washington, Vermont y Nueva Jersey también tienen pensado implementar planes de jubilación administrados por el estado dentro de los próximos años.
¿Cuáles son los beneficios?
Los planes de jubilación patrocinados por el estado permiten a las personas ahorrar para sus años no laborales, incluso si carecen de acceso a un plan de ahorros de jubilación patrocinado por el empleador. Sus contribuciones crecen en cuentas de inversión gestionadas por profesionales.
Los planes de jubilación patrocinados por el estado permiten a los empleados hacer contribuciones voluntarias a sus cuentas a través de deducciones de nómina. Los empleados pueden excluirse de la inscripción automática en los planes de jubilación patrocinados por el estado.
¿Cuál es la diferencia entre un plan 401(k) y un plan de jubilación patrocinado por el estado?
Los planes tradicionales de ahorro para la jubilación 401(k) patrocinados por el empleador se establecen a discreción de la empresa. Ofrecen vehículos de inversión elegidos por sus líderes.
En cambio, los planes patrocinados por el empleador tienen una serie de ventajas sobre los planes de ahorro para la jubilación patrocinados por el estado, sobre todo la contribución de la empresa y el importe máximo que pueden aportar los empleados (siga leyendo). Para obtener más detalles, consulte ¿Cuál es la diferencia? El plan de jubilación patrocinado por el estado frente al plan patrocinado por el empleador 401(k).
¿Qué plan puede ayudarme a abordar las inquietudes de mis empleados con respecto a la jubilación?
Dada la crisis de jubilación que se cierne sobre los Estados Unidos hoy en día, establecer planes de ahorro patrocinados por el estado representa un paso en la dirección correcta. Cualquier forma de animar a las personas a ahorrar es loable cuando:
- Uno de cada tres estadounidenses no tiene ningún ahorro.
- Una de cada cuatro personas de 65 años vivirá más de 90 años.
- Una pareja saludable promedio puede esperar gastar alrededor de $377 000 en cuidado de salud durante la jubilación.
Sin embargo, los planes de ahorro patrocinados por el estado no son adecuados para preparar a las personas para la jubilación. No son lo suficientemente completos, generosos o seguros. Los empleadores tienen la llave. Al reconocer su responsabilidad por el bienestar de los empleados, las empresas estadounidenses pueden ayudar a convertir la emergencia de jubilación en una oportunidad de jubilación.
Planes 401(k) patrocinados por el empleador:
- Ayudan a atraer y retener el talento, ya que los empleados valoran mucho un plan 401(k) en el lugar de trabajo.
- Ofrecen a los participantes niveles de contribución anual mucho más altos que los planes de jubilación patrocinados por el estado: $18 000 frente a $5500.
- Se pueden coordinar con las cuentas de ahorro de salud (HSA, por sus siglas en inglés) patrocinadas por el empleador para maximizar el poder de los fondos aportados por los participantes.
Independientemente de si su estado decide imponer un plan de jubilación, los empleadores que no ofrecen un programa de jubilación en el lugar de trabajo tal vez quieran considerar hacerlo, dadas las incertidumbres de muchos trabajadores sobre su preparación financiera para la jubilación.
A finales de 2022, nueve estados habrán promulgado leyes para los planes de jubilación patrocinados por el Estado, mientras que cinco habrán implementado plenamente sus planes. Estos planes, todos obligatorios menos uno, permitirán a los empleados ahorrar durante los años en que no trabajen si no tienen acceso a un plan de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador.
Los planes de jubilación patrocinados por el estado tienen como objetivo detener la inminente avalancha de personas mayores empobrecidas. Más de la mitad de los trabajadores estadounidenses, de hecho, alrededor de 55 millones, no tienen un plan de ahorros para la jubilación basado en el empleador, especialmente aquellos que trabajan para pequeñas empresas, así como los trabajadores más jóvenes, las minorías y las personas con ingresos bajos a moderados. El sesenta y nueve por ciento tiene menos de $1000 en ahorros, y alrededor de un tercio se preguntan si podrán cubrir los costos básicos de vida cuando se jubilen. Aunque muchos trabajadores estadounidenses declaran sentirse estresados por el retiro, solo seis de cada diez sostienen que han ahorrado para ese objetivo, y solo cuatro de cada diez han tratado de determinar cuánto dinero van a necesitar.
¿Cómo se comparan los planes de jubilación patrocinados por el estado con los planes 401(k) patrocinados por el empleador? Si administra una pequeña empresa y no le ofrece a su personal una manera de ahorrar para la jubilación, ¿debería intentar establecer un beneficio 401(k)? Si no opera en un estado que pronto proporcionará un plan de jubilación patrocinado por el estado, ¿es mejor esperar a que esa opción se materialice?
Conocer las diferencias entre los dos tipos de planes de jubilación puede ayudarlo a decidir.
Planes 401(k) a discreción del empleador
En general, los planes 401(k) respaldados por empresas:
- Se establecen a discreción de un empleador.
- Ofrecen vehículos de inversión elegidos por el empleador.
- Permiten que los empleados opten por no hacer contribuciones.
- Posibilitan a los trabajadores elegir entre una variedad de fondos de inversión con diversos niveles de riesgo.
- No exigen a los empleadores hacer contribuciones de ningún monto a las cuentas de los trabajadores.
Muchos propietarios de pequeñas empresas piensan que los planes 401(k) son prohibitivamente costosos, pero eso no es cierto. Por el contrario, muchos planes ahora están hechos a la medida de las empresas más pequeñas. Además, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) concede créditos fiscales a las empresas con menos de cien empleados para algunos de los costos ordinarios y necesarios de iniciar un plan de jubilación cualificado.
En virtud de la Ley de Configuración de Cada Comunidad para la Jubilación (SECURE, por sus siglas en inglés), las empresas elegibles podrían calificar para obtener créditos fiscales a fin de establecer un plan de jubilación en el lugar de trabajo para los empleados. Hay hasta $16 500 en créditos disponibles ($5000 por año con $500 anuales adicionales para implementar la inscripción automática) durante los primeros tres años. En virtud de la Ley SECURE 2.0, que se promulgó como ley en diciembre de 2022, se pusieron a disposición más créditos, incluido el crédito de contribución del empleador. Este crédito, generalmente, es un porcentaje del monto aportado por el empleador hasta $1000 por empleado. Se limita a empleadores con 50 empleados o menos y se reduce para empleadores con entre 51 y 100 empleados.
Hay otras buenas razones para patrocinar un plan 401(k):
- Aumenta el atractivo de su empresa en el mercado laboral.
- Ofrece oportunidades adicionales para el ahorro de impuestos si ofrece una contribución de la empresa a los empleados participantes. Sus contribuciones son deducibles de impuestos hasta los límites aplicables del IRS.
- Ayuda a su empresa a retener al personal valioso.
- Otros líderes de la empresa y usted pueden participar.
Si trabaja con un proveedor de servicios de nómina, el software puede transferir automáticamente las contribuciones de los participantes al plan 401(k), lo que facilita el procedimiento.
Claramente, agregar un 401(k) al paquete de beneficios de su empresa tiene ventajas estratégicas.
Planes de jubilación obligatorios, patrocinados por el estado
Al no proporcionar a su fuerza laboral un plan de jubilación, corre el riesgo de que el estado imponga uno. Esto se hace en beneficio de los años de jubilación de los trabajadores, pero le quita el control a los empleadores.
Planes de jubilación patrocinados por el estado:
- Son obligatorios para empresas de cierto tamaño si no ofrecen un plan de jubilación para sus empleados.
- Recurren a empresas de inversión elegidas por el estado.
- Utilizan una IRA tradicional, antes de impuestos o una Roth IRA como vehículo de inversión.
- Exigen a las empresas participantes que reserven un porcentaje del salario de cada trabajador todos los meses para el fondo de jubilación.
- Permiten que los trabajadores opten por no contribuir a través de la deducción de nómina (aunque el empleador realiza contribuciones mensuales en nombre de cada empleado).
- Ofrecen menores comisiones administrativas y de inversión.
- Mejoran la jubilación para las personas con opciones de ahorro limitadas.
Consulte la siguiente tabla para obtener una comparación detallada de los dos tipos de planes de jubilación.
El plan de jubilación patrocinado por el estado frente al plan 401(k) patrocinado por el empleador
Plan de jubilación patrocinado por el estado |
Plan 401(k) patrocinado por el empleador |
|
Estructura de inversión |
La mayoría propone una Roth IRA, que es una cuenta de jubilación individual que permite a los participantes apartar los ingresos después de impuestos hasta un monto especificado cada año. Las ganancias en la cuenta y los retiros después de los 59 años y medio están libres de impuestos. |
Un plan de contribución definido que permite a un empleado realizar contribuciones desde su sueldo antes o después de los impuestos, según las opciones del plan. |
Opciones de inversión |
Empresa de inversión elegida por la junta seleccionada por el estado |
Amplia gama de empresas de inversión que ofrecen numerosos fondos a diversos niveles de riesgo elegidos por el empleador o por un asesor. El empleado puede dirigir sus propias inversiones. |
Plan establecido a discreción del empleador |
No, es obligatorio según las pautas de su estado si no existe otro plan de jubilación |
Sí |
Inscripción automática |
Sí, normalmente, se establece en 3 % para la mayoría de los planes propuestos |
A discreción del empleador |
Los empleados pueden optar por no hacer contribuciones |
Sí |
Sí |
Límite anual de aplazamiento salarial |
$6500 |
$22 500 |
Aporte de actualización para participantes mayores de 50 años |
$1000 |
$7500 |
Contribuciones del empleador |
No permitido |
A discreción del empleador |
Contribuciones del empleador deducibles de impuestos |
N/A |
Sí |
Sujeto a las regulaciones y protecciones de la ERISA* |
SÍ |
Sí |
Créditos fiscales federales para el empleador |
No |
Sí, para los costos iniciales y administrativos, la educación de los empleados sobre el plan y para igualar parte o la totalidad de las contribuciones de los empleados** |
Responsabilidad fiduciaria del empleador |
Sí |
Sí |
Costo para el empleador |
Ninguno |
Tarifas por configuración del plan, administración, mantenimiento de registros, consulta** |
* Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974
** Los planes nuevos pueden recibir un crédito fiscal de hasta $16 500 en total durante los primeros tres años para compensar los costos de organización en virtud de la Ley SECURE, y en virtud de SECURE 2.0, hay un crédito de contribución de hasta $1000 para empleadores elegibles.
Nadie desea que los Estados Unidos se llene de una enorme población de jubilados empobrecidos. Los estudios han descubierto que la mayoría de los ahorros de jubilación ocurren en el lugar de trabajo a través de planes de ahorro patrocinados por el empleador. Como se señaló en un informe de Pew Charitable Trusts, "El hecho de no ahorrar lo suficiente o no ahorrar en absoluto tiene un impacto en los estadounidenses durante sus años de trabajo y más adelante en la vida. Con el aumento de la esperanza de vida, los esfuerzos de los trabajadores a fin de prepararse para la jubilación se enfrentan a las amenazas de un rendimiento de la inversión inadecuado, gastos grandes o inesperados y la inflación. Estos riesgos afectan a todos los estadounidenses, pero aquellos que han ahorrado para la jubilación tienen una ventaja real".
Paychex continuará supervisando este problema y lo mantendrá informado sobre los desarrollos a medida que ocurran.
Preguntas frecuentes sobre el plan de jubilación estatal
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¿Qué es un programa de jubilación exigido por el estado?
¿Qué es un programa de jubilación exigido por el estado?
Muchos estados exigen que las empresas participen en un programa estatal de ahorros para la jubilación si actualmente no ofrecen un plan de jubilación para los empleados. Las empresas que no cumplan y no se registren en el programa de ahorros para la jubilación de su estado podrían incurrir en sanciones estatales. Sin embargo, esto varía según el tamaño del negocio y el estado.
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¿Por qué los estados requieren que los empleadores ofrezcan planes de jubilación en el lugar de trabajo?
¿Por qué los estados requieren que los empleadores ofrezcan planes de jubilación en el lugar de trabajo?
En todo el país, muchos estados están sufriendo una crisis con respecto a los ahorros para la jubilación. La Reserva Federal informa que, aproximadamente, una cuarta parte de los adultos no jubilados no tienen ahorros para la jubilación3. Para hacer frente a esta crisis, muchos estados y algunas ciudades han promulgado leyes a fin de ayudar a los empleados a ahorrar para la jubilación a través de su empresa.
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¿Qué tipo de programa de ahorro para la jubilación ofrece el estado?
¿Qué tipo de programa de ahorro para la jubilación ofrece el estado?
La mayoría de los estados ofrecen cuentas de jubilación individuales (IRA, por sus siglas en inglés) de Roth, y estos:
- Pueden requerir que los empleadores inscriban automáticamente a los empleados en una contribución de tres a cinco por ciento de los salarios de nómina.
- Permiten que los empleados opten por no hacer contribuciones o que cambien el monto de su contribución.
- Pueden exigir que los empleadores se ocupen de ciertas tareas relacionadas con la administración.
- Tienen una línea de inversiones seleccionadas por la junta del estado.
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¿Mi empresa tiene que participar en un programa de ahorros para la jubilación patrocinado por el estado?
¿Mi empresa tiene que participar en un programa de ahorros para la jubilación patrocinado por el estado?
No. Como alternativa, los empleadores pueden optar por patrocinar un plan de jubilación del sector privado, es decir, un plan 401k, para satisfacer los requisitos del estado.
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¿Por qué debería considerar un plan 401(k) del sector privado en comparación con una IRA estatal?
¿Por qué debería considerar un plan 401(k) del sector privado en comparación con una IRA estatal?
Un plan 401(k) tiene límites de contribución de los empleados sustancialmente más altos que una IRA, por lo que sus empleados pueden ahorrar más dinero y de forma más rápida. Es posible que desee considerar un plan que requiera menos tiempo, personal y costo de administración, como un Plan 401(k) de empleadores agrupados (PEP, por sus siglas en inglés). Además, los empleados que comienzan un nuevo plan 401(k) pueden ser elegibles para recibir los créditos fiscales de la Ley SECURE 2.02, que no están disponibles con una cuenta IRA patrocinada por el estado. Además, los planes 401(k) tienden a ser populares entre los empleados y pueden ofrecerle una ventaja en la contratación. El plan que elija dependerá de las necesidades de su negocio y de los objetivos de ahorro de sus empleados.
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¿Cuáles son las sanciones si no cumplo con los requisitos estatales?
¿Cuáles son las sanciones si no cumplo con los requisitos estatales?
Las sanciones por incumplimiento del empleador varían según el estado, pero algunas pueden ser considerables. Por ejemplo, el programa CalSavers de California impone multas de $250 por empleado elegible no cubierto por un programa de jubilación después de 90 días de incumplimiento y de $500 después de 180 días. Incluso si tiene una pequeña cantidad de empleados, eso podría traducirse en una suma considerable.
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¿Qué pasa si ya ofrezco un plan de jubilación para empleados?
¿Qué pasa si ya ofrezco un plan de jubilación para empleados?
Puede registrar su negocio para obtener una exención del programa IRA del estado. Consulte con su estado para obtener instrucciones sobre este proceso.
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¿Cómo me mantengo al tanto de las leyes de mandato de jubilación de mi estado?
¿Cómo me mantengo al tanto de las leyes de mandato de jubilación de mi estado?
Muchas leyes aún están en la etapa de propuesta o no se han implementado. Vuelva a consultar esta página periódicamente y haga clic en nuestro mapa para ver la situación de su estado.